홈택스 임대사업자 부가세 신고 절세 꿀팁

홈택스 임대사업자 부가세 신고 절세 꿀팁은 복잡한 세금 신고 과정을 간소화하고, 합법적인 절세 방안을 통해 세금 부담을 최소화하는 데 초점을 맞춥니다. 우리나라 부동산 임대 사업자에게 실질적인 도움이 될 수 있는 정보들을 제공합니다.

전자세금계산서 발급 및 관리의 중요성

전자세금계산서는 부가세 신고의 핵심 자료입니다. 철저한 발급 및 관리를 통해 누락되는 매입세액 없이 정확한 신고가 가능합니다.

전자세금계산서 의무 발급 대상 확인
거래 건별 정확한 품목, 수량, 단가 기재
보관 의무 준수 (5년간 보관)
홈택스 전자세금계산서 발급 시스템 활용
매입/매출 전자세금계산서 합계표 작성 시 오류 방지

부가세 공제 항목 최대한 활용

임대사업 관련 비용 중 부가세 공제 가능한 항목을 꼼꼼히 확인하고 증빙자료를 준비해야 절세 효과를 높일 수 있습니다.

인테리어 및 수리비: 임대 목적 부동산의 가치를 증가시키는 자본적 지출은 부가세 공제 대상입니다. 단, 수익적 지출과 구분해야 합니다.
중개 수수료: 임대 계약 체결 시 발생한 중개 수수료도 부가세 환급 대상에 포함될 수 있습니다.
관리비: 임대 부동산 관리에 필요한 비용 (청소비, 경비 등)도 공제 가능합니다.
세무/회계 자문료: 세무사 또는 회계사의 자문료 역시 사업 관련 비용으로 공제받을 수 있습니다.
광고비: 임차인 모집을 위한 광고 비용 (온라인 광고, 부동산 광고 등)도 공제 대상입니다.

간이과세자와 일반과세자 선택의 중요성

사업 규모와 특성을 고려하여 간이과세자와 일반과세자 중 유리한 유형을 선택해야 합니다. 일반적으로 매출액이 적은 경우 간이과세자가 유리하지만, 매입세액 공제가 많은 경우에는 일반과세자가 유리할 수 있습니다.

구분	간이과세자	일반과세자
세율	0.5% ~ 3% (업종별 차등)	10%
세금계산서 발급	불가 (영수증 발급)	가능
매입세액 공제	일부만 가능	전액 가능
신고 횟수	1년에 1번	1년에 2번

임대사업 관련 세금계산서 보관 및 관리

세금계산서를 체계적으로 보관하고 관리하는 것은 부가세 신고의 기본입니다. 홈택스 전자세금계산서 시스템을 활용하면 편리하게 관리할 수 있습니다. 5년간 보관 의무를 준수해야 합니다.

정확한 홈택스 임대사업자 부가세 신고 방법 숙지

정확한 홈택스 임대사업자 부가세 신고 방법을 숙지하고, 필요한 서류를 미리 준비하면 신고 오류를 줄이고 절세 효과를 높일 수 있습니다. 세무 전문가의 도움을 받는 것도 좋은 방법입니다.

매출액 정확히 신고: 임대료 수입, 관리비 수입 등 모든 매출액을 누락 없이 신고해야 합니다.
매입세액 공제 꼼꼼히: 공제 가능한 매입세액을 빠짐없이 반영해야 합니다.
신고 기한 준수: 부가세 신고 기한을 지키지 않으면 가산세가 부과될 수 있습니다.
홈택스 전자신고 활용: 홈택스를 통해 간편하게 전자신고를 할 수 있습니다.
세무 전문가 상담: 복잡한 세금 문제는 세무 전문가와 상담하여 해결하는 것이 좋습니다.

부동산 임대 사업자를 위한 맞춤형 절세 전략

부동산 임대 사업자는 일반 사업자와 다른 세금 관련 특징이 있습니다. 부동산 임대 사업자를 위한 맞춤형 절세 전략을 활용해야 합니다.

세무조사 대비 및 절세 방안

세무조사에 대비하여 평소 장부 기록을 철저히 하고, 세금 관련 법규를 준수해야 합니다. 합법적인 절세 방안을 통해 세금 부담을 줄이는 노력이 필요합니다.

위에서 제시된 꿀팁들을 잘 활용하여 홈택스 임대사업자 부가세 신고 시 절세 효과를 극대화하시기 바랍니다.

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홈택스 임대사업자 부가세 신고 방법

홈택스 임대사업자 부가세 신고 절세 꿀팁 비용 공제 전략

홈택스 임대사업자 부가세 신고 절세 꿀팁 비용 공제 전략을 알아보고, 세금을 줄이는 효과적인 방법을 소개합니다. 우리나라 임대사업자에게 부가가치세는 중요한 세금 이슈이므로, 정확한 이해와 전략적인 접근이 필요합니다.

1. 부가가치세 신고 시 주요 절세 항목

부가가치세는 매출세액에서 매입세액을 차감하여 계산됩니다. 따라서 매입세액 공제를 최대한 활용하는 것이 절세의 핵심입니다.

임대 관련 직접 비용: 임대 물건의 수리비, 유지보수비, 화재 보험료 등은 매입세액 공제 대상입니다.
간접 비용: 임대 사업 관련 사무용품비, 통신비, 교통비 등도 공제 가능합니다.
세금계산서 및 신용카드 사용: 모든 거래 시 세금계산서를 발급받거나 사업자 명의의 신용카드를 사용하여 증빙을 확보해야 합니다.
전자세금계산서 활용: 전자세금계산서는 보관이 용이하고 홈택스에서 자동 집계되므로 편리하게 관리할 수 있습니다.
정규증빙 수취 습관화: 3만원 초과 거래 시에는 반드시 세금계산서, 신용카드매출전표, 현금영수증 등의 정규 증빙을 수취해야 합니다.

2. 홈택스 임대사업자 부가세 신고 방법 상세 안내

홈택스를 이용하면 간편하게 부가가치세를 신고할 수 있습니다. 전자신고를 통해 세액공제 혜택도 받을 수 있습니다.

홈택스 접속 및 로그인: 홈택스(www.hometax.go.kr)에 접속하여 사업자 인증서로 로그인합니다.
부가가치세 신고 메뉴 선택: “신고/납부” 메뉴에서 “부가가치세”를 선택합니다.
정기신고(확정/예정) 선택: 해당되는 신고 유형을 선택합니다.
사업자 정보 확인 및 입력: 사업자등록번호, 과세기간 등 기본 정보를 확인하고 필요한 정보를 입력합니다.
매출/매입 내역 입력: 세금계산서, 신용카드 매출전표 등을 바탕으로 매출 및 매입 내역을 정확하게 입력합니다.
세액 계산 및 신고서 제출: 입력된 정보를 바탕으로 세액이 자동 계산되며, 신고서를 최종 확인 후 제출합니다.
납부: 전자납부 또는 가상계좌를 통해 부가가치세를 납부합니다.

3. 비용 공제 극대화를 위한 전략

비용 공제는 부가가치세 절세의 핵심입니다. 다음 전략들을 통해 비용 공제를 극대화할 수 있습니다.

수익적 지출 vs. 자본적 지출 구분: 수리비와 같이 당기 비용으로 처리되는 수익적 지출은 즉시 공제 가능합니다. 반면, 건물의 가치를 증가시키는 자본적 지출은 감가상각을 통해 공제됩니다.
감가상각비 활용: 건물, 설비 등 감가상각 대상 자산에 대한 감가상각비를 적극 활용하여 비용을 공제받습니다.
세무 전문가 상담: 복잡한 세법 규정에 대한 정확한 이해를 위해 세무 전문가와 상담하여 누락되는 비용이 없도록 관리합니다.
장부 기록 철저: 모든 거래 내역을 꼼꼼하게 기록하고 관련 증빙자료를 보관하여 세무조사 시 불이익을 받지 않도록 합니다.
임대사업 관련 비용 체계적 관리: 임대사업과 관련된 모든 비용을 체계적으로 관리하고, 관련 증빙자료를 빠짐없이 챙겨야 합니다.

4. 놓치기 쉬운 부가세 공제 항목

꼼꼼하게 챙기면 부가세를 절약할 수 있는 항목들이 있습니다. 세심하게 확인하여 절세 효과를 누리세요.

미납된 임대료에 대한 대손세액 공제: 임차인의 파산 등으로 회수 불가능한 임대료에 대한 부가가치세는 대손세액 공제를 통해 환급받을 수 있습니다.
폐업 시 잔존 재화에 대한 부가가치세: 폐업 시 남아있는 재화에 대해서도 부가가치세를 신고해야 하지만, 적절한 평가를 통해 세금을 최소화할 수 있습니다.
공동사업자 간의 거래: 공동사업자 간의 거래는 원칙적으로 과세 대상이지만, 특수한 경우에는 예외가 적용될 수 있습니다.
주택 임대 사업자의 간주임대료: 주택 임대 사업자의 경우, 보증금에 대한 간주임대료를 계산하여 부가가치세를 신고해야 합니다.
해외 전자상거래를 통한 임대용품 구매: 해외에서 임대 관련 용품을 구매할 경우, 수입 부가가치세 환급 가능성을 확인해야 합니다.

5. 부가가치세 절세 전략 및 주의사항 요약

구분	절세 전략	주의사항
매입세액 공제	임대 관련 비용 최대한 공제, 정규 증빙 확보	사업과 직접 관련된 비용만 공제 가능, 증빙 보관 철저
전자세금계산서	전자세금계산서 적극 활용, 홈택스 자동 집계	발급 및 수취 기한 준수, 정확한 정보 입력
감가상각	건물, 설비 등 감가상각비 활용	정률법, 정액법 등 적절한 방법 선택, 내용연수 확인
세무 상담	세무 전문가와 상담, 누락되는 비용 최소화	정기적인 상담, 신뢰할 수 있는 전문가 선택
장부 기록	모든 거래 내역 꼼꼼히 기록, 증빙자료 보관	정확한 기록 유지, 보관 기간 준수

이 외에도 다양한 절세 방안이 존재하며, 개인의 상황에 따라 최적의 전략은 달라질 수 있습니다. 정기적으로 세무 전문가와 상담하여 효과적인 절세 방안을 수립하는 것이 중요합니다.

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홈택스 임대사업자 부가세 신고 방법

홈택스 임대사업자 부가세 신고 절세 꿀팁 세무 회계 노하우

홈택스 임대사업자 부가세 신고 절세 꿀팁은 단순히 세금을 줄이는 것을 넘어, 장기적인 자산 관리 전략의 핵심입니다. 부가가치세는 임대 사업에서 발생할 수 있는 주요 세금 중 하나이므로, 효과적인 절세 방안을 이해하고 적용하는 것이 중요합니다.

1. 임대사업자 부가세 신고 시 주요 확인 사항

임대사업자 부가세 신고를 위해선 정확한 매출과 매입 내역 관리가 필수입니다. 다음 사항들을 꼼꼼히 확인하여 신고 오류를 방지하고 절세 효과를 극대화해야 합니다.

임대료 수입: 월세, 전세 보증금에 대한 간주임대료 등을 정확하게 파악해야 합니다.
매입세액 공제 대상: 사업과 관련된 건물 관리비, 수선비, 중개 수수료 등의 매입세액을 꼼꼼히 챙겨야 합니다.
세금계산서 및 신용카드 영수증: 적격 증빙자료를 철저히 관리하고 보관해야 합니다.
간이과세자 vs 일반과세자: 사업 규모에 따라 유리한 과세 유형을 선택해야 합니다. 간이과세자는 연간 매출액이 8천만원 미만인 경우 적용 가능하며, 세금 계산 방식이 단순합니다.
전자세금계산서 발급 의무: 일반과세자는 전자세금계산서 발급이 의무이며, 미발급 시 가산세가 부과될 수 있습니다.

2. 부가세 절세 전략

부가세 절세는 단순한 비용 절감을 넘어, 사업의 수익성을 높이는 중요한 전략입니다. 합법적인 절세 방안을 통해 세금 부담을 줄이고, 투자 여력을 확보할 수 있습니다.

매입세액 최대한 공제: 사업 관련 비용에 대한 세금계산서를 빠짐없이 수취하여 매입세액 공제를 최대한 활용해야 합니다.
신용카드 사용 전략: 사업용 신용카드를 사용하여 부가세 환급 대상 매입액을 늘리는 것이 좋습니다. 홈택스에 사업용 신용카드를 등록하면 편리하게 관리할 수 있습니다.
세금계산서 합계표 정확히 작성: 세금계산서 합계표를 정확하게 작성하여 제출해야 합니다. 오류나 누락이 발생하면 가산세가 부과될 수 있습니다.
간주임대료 계산 정확성: 전세 보증금 등에 대한 간주임대료를 정확하게 계산하여 신고해야 합니다. 국세청에서 제공하는 간주임대료 계산 프로그램을 활용하면 편리합니다.
주택임대사업자 등록: 주택임대사업자로 등록하면 세금 감면 혜택을 받을 수 있습니다. 하지만 모든 경우에 유리한 것은 아니므로, 세무 전문가와 상담 후 결정하는 것이 좋습니다.

3. 홈택스 활용법

홈택스는 부가세 신고를 간편하게 할 수 있도록 다양한 기능을 제공합니다. 효율적인 홈택스 활용은 시간과 비용을 절약하고, 정확한 세금 신고를 가능하게 합니다.

전자세금계산서 발급 및 조회: 홈택스에서 전자세금계산서를 간편하게 발급하고 조회할 수 있습니다. 전자세금계산서 발급은 종이 세금계산서 보관의 불편함을 해소하고, 매입세액 공제 누락을 방지합니다.
부가세 신고 마법사 활용: 홈택스 부가세 신고 마법사를 이용하면 쉽고 빠르게 부가세 신고를 할 수 있습니다. 신고 마법사는 단계별 안내를 제공하여 신고 오류를 줄여줍니다.
미리채움 서비스 활용: 홈택스 미리채움 서비스를 이용하면 과거 신고 내역을 바탕으로 신고서를 자동으로 채워줍니다. 이를 통해 신고 시간을 단축하고, 신고 누락을 방지할 수 있습니다.
모바일 홈택스 앱 활용: 모바일 홈택스 앱을 통해 언제 어디서든 부가세 신고 관련 정보를 확인하고 신고를 진행할 수 있습니다. 사업자는 앱을 통해 실시간으로 매출 및 매입 내역을 확인할 수 있습니다.
세무 상담 예약: 홈택스를 통해 세무 상담을 예약하고 전문가의 도움을 받을 수 있습니다. 복잡한 세금 문제나 절세 전략에 대한 상담을 통해 맞춤형 솔루션을 얻을 수 있습니다.

4. 세무 회계 노하우

세무 회계 노하우는 단순히 세금을 처리하는 것을 넘어, 사업의 재무 건전성을 확보하고 미래를 대비하는 데 필수적입니다. 전문적인 지식을 바탕으로 세무 리스크를 줄이고, 사업의 지속적인 성장을 도모할 수 있습니다.

장부 기장의 중요성: 정확한 장부 기장은 세금 신고의 기본이며, 사업의 재무 상태를 파악하는 데 중요한 역할을 합니다. 복식부기 의무자는 복식부기를 통해 정확한 재무제표를 작성해야 합니다.

세무 전문가 활용: 복잡한 세금 문제나 절세 전략은 세무 전문가의 도움을 받는 것이 좋습니다. 세무사, 회계사 등 전문가들은 세법 지식을 바탕으로 맞춤형 컨설팅을 제공합니다.

세법 개정 정보 확인: 세법은 지속적으로 개정되므로, 최신 세법 정보를 꾸준히 확인해야 합니다. 국세청 홈페이지나 세무 관련 뉴스레터를 통해 최신 정보를 얻을 수 있습니다.

구분	내용	절세 효과
매입세액 공제	사업 관련 지출에 대한 세금계산서 수취 및 공제	부가세 납부액 감소
신용카드 활용	사업용 신용카드 등록 및 사용	부가세 환급액 증가
간주임대료 계산	정확한 간주임대료 계산 및 신고	세금 부담 최소화
주택임대사업자 등록	주택임대사업자 등록 여부 검토	세금 감면 혜택
홈택스 활용	전자세금계산서 발급, 부가세 신고 마법사, 미리채움 서비스 활용	신고 편의성 향상 및 오류 감소

세무조사 대비: 세무조사에 대비하여 평소에 장부 및 증빙자료를 철저히 관리해야 합니다. 세무조사 시 전문가의 도움을 받는 것도 좋은 방법입니다.

5. 주의사항

부가세 신고 시 다음과 같은 사항에 유의해야 합니다.

허위 세금계산서 수취 금지: 허위 세금계산서를 수취하면 가산세 부과 및 형사 처벌을 받을 수 있습니다.
매출 누락 방지: 매출을 누락하면 가산세 부과 및 세무조사의 대상이 될 수 있습니다.
가공 경비 계상 금지: 가공 경비를 계상하면 세무조사 시 불이익을 받을 수 있습니다.
세법 해석 주의: 세법 해석에 어려움이 있는 경우 반드시 세무 전문가와 상담해야 합니다.
신고 기한 준수: 부가세 신고 기한을 지키지 않으면 가산세가 부과됩니다.

홈택스 임대사업자 부가세 신고 방법을 숙지하고, 절세 전략을 적극 활용하여 세금 부담을 줄이는 것이 중요합니다. 정기적인 세무 상담을 통해 변화하는 세법에 대한 이해를 높이고, 사업의 지속적인 성장을 위한 발판을 마련해야 합니다. 홈택스 임대사업자 부가세 신고 시 궁금한 점은 국세청 상담센터나 세무 전문가에게 문의하는 것이 좋습니다. 이러한 노력들을 통해 우리나라 임대사업자들은 안정적인 사업 운영을 할 수 있을 것입니다. 마지막으로, 홈택스 임대사업자 부가세 신고를 통해 성공적인 사업 운영을 이루시길 바랍니다.

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홈택스 임대사업자 부가세 신고 방법

홈택스 임대사업자 부가세 신고 절세 꿀팁 및 주의사항

홈택스 임대사업자 부가세 신고 절세 꿀팁 부가세 신고 주의사항

홈택스 임대사업자 부가세 신고 절세 꿀팁 부가세 신고 주의사항에 대해 자세히 알아보겠습니다. 임대사업자는 부가가치세 신고 시 세금을 절약할 수 있는 다양한 방법을 활용하고, 주의사항을 숙지하여 불이익을 방지해야 합니다. 본 포스팅에서는 홈택스를 이용한 임대사업자 부가세 신고 방법과 절세 팁, 그리고 주의해야 할 사항들을 상세히 안내합니다.

1. 임대사업자 부가세 신고 개요

임대사업자는 건물을 임대하고 받는 임대료에 대해 부가가치세를 신고 및 납부해야 합니다. 부가가치세는 일반과세자와 간이과세자로 구분되며, 각 과세 유형에 따라 신고 방법과 세율이 다릅니다.

일반과세자: 연간 매출액이 8천만 원 이상인 사업자이며, 10%의 세율이 적용됩니다. 매입세액 공제가 가능합니다.
간이과세자: 연간 매출액이 8천만 원 미만인 사업자이며, 업종별로 차등화된 낮은 세율이 적용됩니다. 매입세액 공제에 제한이 있습니다.
과세기간: 1기(1월~6월), 2기(7월~12월)로 나뉘며, 각 과세기간 종료 후 25일 이내에 신고 및 납부해야 합니다.
신고 방법: 홈택스(www.hometax.go.kr)를 통해 전자신고하거나, 세무서를 방문하여 서면으로 신고할 수 있습니다.
예정신고 납부: 일반과세자는 각 과세기간 중간에 예정신고를 통해 부가가치세를 납부해야 합니다.

2. 홈택스 임대사업자 부가세 신고 방법

홈택스를 이용하여 부가가치세를 신고하는 방법은 다음과 같습니다. 전자신고는 간편하고 시간을 절약할 수 있는 효과적인 방법입니다.

홈택스 접속: 홈택스(www.hometax.go.kr)에 접속하여 로그인합니다. 공동인증서(구 공인인증서) 또는 간편인증을 이용할 수 있습니다.
부가가치세 신고 메뉴 선택: “신고/납부” 메뉴에서 “부가가치세”를 선택합니다.
신고 유형 선택: “정기신고(확정/예정)” 또는 “간이과세자 신고” 등 해당되는 신고 유형을 선택합니다.
기본 정보 입력: 사업자등록번호, 과세기간 등 기본 정보를 입력합니다. 사업자 정보는 홈택스에서 자동으로 불러올 수 있습니다.
신고서 작성: 임대료 수입, 매입세액 등 관련 자료를 입력합니다. 필요한 경우 증빙서류를 첨부합니다.

3. 임대사업자 부가세 절세 꿀팁

임대사업자는 합법적인 범위 내에서 다양한 방법으로 부가가치세를 절세할 수 있습니다. 꼼꼼한 준비와 정확한 정보 입력이 중요합니다.

매입세액 공제 최대한 활용: 임대사업과 관련된 매입세액(수리비, 관리비 등)은 꼼꼼히 챙겨 공제받아야 합니다. 세금계산서를 반드시 수취하고 보관해야 합니다.
간주임대료 계산 시 이자율 확인: 간주임대료 계산 시 적용되는 이자율은 변경될 수 있으므로, 신고 시점에 최신 이자율을 확인해야 합니다. 현재 우리나라의 간주임대료 계산 시 적용되는 이자율은 연 1.2%입니다.
세금계산서 발급 의무 확인: 임대료를 현금으로 받는 경우에도 세금계산서 발급 의무가 있는지 확인해야 합니다. 세금계산서 미발급 시 가산세가 부과될 수 있습니다.
전자세금계산서 활용: 전자세금계산서를 발급하면 세금계산서 합계표 제출 의무가 면제되고, 보관의 편리성도 높아집니다.
세무 전문가 상담: 복잡한 세무 문제는 세무 전문가와 상담하여 정확한 정보를 얻고 절세 방안을 모색하는 것이 좋습니다.

4. 부가세 신고 시 주의사항

부가가치세 신고 시에는 다음과 같은 사항에 주의해야 합니다. 정확한 신고는 세금 관련 불이익을 예방하는 데 필수적입니다.

신고 기한 준수: 부가가치세 신고 기한을 지키지 않으면 가산세가 부과됩니다. 기한 내에 신고 및 납부를 완료해야 합니다.
정확한 수입 금액 신고: 임대료 수입 금액을 정확하게 신고해야 합니다. 누락된 수입 금액이 발견될 경우 가산세가 부과될 수 있습니다.
증빙서류 보관: 신고 시 제출한 증빙서류는 5년간 보관해야 합니다. 세무조사 시 증빙자료로 활용될 수 있습니다.
세금계산서 진위 확인: 받은 세금계산서가 정상적으로 발급된 것인지 확인해야 합니다. 허위 세금계산서를 수취할 경우 불이익을 받을 수 있습니다.
수정신고 제도 활용: 신고 내용에 오류가 있는 경우 수정신고를 통해 바로잡을 수 있습니다. 수정신고는 오류를 인지한 즉시 하는 것이 좋습니다.

5. 임대사업자 부가세 관련 자주 묻는 질문(FAQ)

임대사업자들이 부가가치세와 관련하여 자주 묻는 질문들을 정리했습니다. 궁금증 해결에 도움이 될 것입니다.

질문	답변
Q: 임대사업자도 홈택스 임대사업자 부가세 신고를 해야 하나요?	A: 네, 임대사업자는 사업자등록을 하고 사업소득에 대한 부가가치세를 신고해야 합니다.
Q: 간이과세자와 일반과세자의 차이점은 무엇인가요?	A: 간이과세자는 연간 매출액이 8천만 원 미만인 사업자로, 일반과세자에 비해 낮은 세율이 적용되며, 매입세액 공제에 제한이 있습니다.
Q: 임대료 외에 관리비도 부가가치세 신고 대상인가요?	A: 네, 임대료와 함께 받는 관리비도 부가가치세 신고 대상입니다.
Q: 예정신고를 하지 않으면 어떻게 되나요?	A: 예정신고를 하지 않으면 무신고 가산세가 부과될 수 있습니다.
Q: 홈택스 임대사업자 부가세 신고 시 필요한 서류는 무엇인가요?	A: 임대차계약서, 세금계산서, 매입 관련 증빙서류 등이 필요합니다.

홈택스 임대사업자 부가세 신고는 꼼꼼한 준비와 정확한 정보 입력을 통해 절세 효과를 극대화할 수 있습니다. 본 포스팅이 우리나라 임대사업자 여러분의 성공적인 세금 관리에 도움이 되기를 바랍니다.

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홈택스 임대사업자 부가세 신고 방법