법인 근로소득세 절세 전략과 팁

법인 근로소득세 절세 전략과 팁은 기업이 세금을 효율적으로 관리하고 최적화하는 데 큰 도움이 됩니다. 이는 고용인에게 지급되는 소득세와 관련된 세금 문제를 해결하고, 기업의 자산 가치를 극대화할 수 있는 방법입니다. 최근 우리나라의 세법이 복잡해짐에 따라 기업들이 적용할 수 있는 다양한 절세 방법 또한 더 다양해졌습니다. 이 글에서는 법인 근로소득세 절세를 위한 여러 가지 전략과 유의사항을 살펴보겠습니다.

1. 법인 근로소득세를 줄이기 위한 전반적인 이해

법인 근로소득세는 법인이 직원에게 지급하는 급여나 보수에 대해 부과되는 세금입니다. 근로소득세는 개인의 소득세와는 다른 구조로 운영되며, 법인의 세무신고 및 세무계획 수립 시 고려해야 할 중요한 요소입니다.

법인 근로소득세를 절세하기 위해서는 다음과 같은 이해가 필요합니다.

세무계획의 중요성: 법인의 세무계획은 합법적으로 세금을 줄이는 방법으로, 수익률을 올리는 데 기여합니다.
세액 공제와 환급: 다양한 세액 공제 항목을 통해 법인 근로소득세를 줄일 수 있는 방법을 모색해야 합니다.
절세 상품의 활용: 적절한 보험 상품이나 저축상품을 통해 절세 효과를 극대화할 수 있습니다.

2. 법인 근로소득세 절세를 위한 구체적인 전략

법인 근로소득세 절세를 위한 전략은 다음과 같이 구체화할 수 있습니다:

지출 항목 관리: 각종 지출을 세심하게 관리하여 경비로 처리할 수 있는 항목을 최대한 활용해야 합니다.
세액 공제 혜택 활용: 교육비, 의료비 등 다양한 영역에서 가능한 세액 공제를 체크하고 누락되지 않도록 신청해야 합니다.
퇴직금 및 상여금 전략: 퇴직금 지급 시 세법에서 인정하는 최적화된 방법으로 지급해야 하고, 상여금 지급 시 누진세율을 고려하여 적정 금액을 지급하는 것이 중요합니다.
출처 불명의 소득 신고: 법인은 원천세를 정확히 신고하고, 법인 고객의 혜택을 최대한 확보해야 합니다.
세액 환급 제도를 이용: 세액 환급을 통해 한도가 있을 수 있지만, 잔여 세액을 활용하여 부담을 줄일 수 있습니다.

3. 법인 근로소득세 관련 세무 이슈

법인 근로소득세와 관련된 다양한 세무 이슈는 법인이 반드시 유의해야 할 중요한 사항입니다. 이러한 이슈들은 기업의 세무 리스크를 높일 수 있으며, 적절한 관리가 필요합니다.

세법 변동: 세법은 자주 변동되므로 최신 정보를 항상 확인해야 합니다.
조세 조사: 법인세 조사 시 과세당국의 입증 요구에 충분히 대응할 수 있는 준비가 필요합니다.
회계 처리: 법인 근로소득세와 관련된 회계 처리이슈는 조세 리스크와 맞물려 있으므로, 감사를 항상 준비해야 합니다.

4. 법인 근로소득세 절세를 위한 전문 세무 서비스

법인 근로소득세 절세를 위한 전문 세무 서비스는 많은 기업들이 활용하는 방법입니다. 이는 더욱 정밀한 세무 계획을 수립하고, 모든 세금 관련 업무를 효율적으로 관리하는 데 도움이 되기 때문입니다. 전문 세무 서비스를 이용하면 다음과 같은 혜택을 누릴 수 있습니다.

세무 자문: 세무 전문가의 자문을 통해 법인의 상황에 맞는 맞춤형 절세 전략을 수립할 수 있습니다.
효율적인 세무 신고: 복잡한 세무 신고 과정을 더욱 효율적으로 관리할 수 있습니다.
세금 계획: 장기적인 관점에서의 세금 계획을 통해 불필요한 세금 부담을 줄일 수 있습니다.
정기적인 세무 점검: 법인의 세무 상황을 정기적으로 점검하여 변동사항에 대응할 수 있는 능력을 갖출 수 있습니다.
법적 쟁점 대응: 세무 관련 법적 쟁점 발생 시, 전문적인 도움을 통해 적절히 대응할 수 있습니다.

5. 결론 및 요약

법인 근로소득세 절세 전략과 팁을 통한 세무 신경이 절세에 큰 영향을 미칠 수 있습니다. 효율적인 세무 계획 수립, 지출 항목 관리, 세액 공제 활용 등 다양한 전략을 통해 법인의 재무 건전성을 높일 수 있습니다. 정기적인 세무 점검 및 전문 세무 서비스 활용은 불필요한 세금 부담을 줄이고, 기업의 지속 가능한 성장을 도모하는 데 필수적입니다.

마지막으로, 법인 근로소득세는 기업 운영에 막대한 영향을 미치므로, 항상 전문적인 조언을 따라서 전략적으로 접근해야 합니다. 우리나라의 세법은 복잡하므로, 이러한 절세 전략을 수립하는 과정에서 각별한 주의를 기울이는 것이 중요합니다.

전략 항목	설명	주요 포인트
지출 관리	최대로 경비 처리	불필요한 지출 줄이기
퇴직금	법적 규정 준수	최적화된 지급 방식
세무 계획	전반적인 세무관리	최대 절세 효과
세무 서비스	전문가 자문	정확한 신고 유지
세액 환급	환급 제도 활용	현금 유동성 강화

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법인 근로소득세 절세 전략과 팁: 세액 공제 활용법

법인 근로소득세는 기업 및 근로자의 경제적 부담을 증가시키는 요소 중 하나입니다. 따라서 기업들은 세액 공제를 적극 활용하여 세금을 절감하고, 결과적으로 재무 건전성을 높이는 것이 중요합니다. 본 포스팅에서는 우리나라의 법인 근로소득세 절세 전략과 세액 공제 활용법에 대해 구체적으로 알아보겠습니다.

법인 근로소득세의 기본 개념

법인 근로소득세란 법인이 법인세를 납부하기 위해 근로자에게 지급한 급여 등에 대해 부과되는 세금입니다. 이는 법인세와는 별도로 근로자가 개인적으로 부담해야 하는 세금이며, 법인은 이를 대신하여 원천징수하는 형태로 납부하게 됩니다. 우리나라의 법인 근로소득세는 다음과 같은 기본적인 요소로 구성됩니다:

근로소득: 근로자가 근무를 통해 얻는 소득
세액 공제: 특정 상황에 해당할 경우 세액에서 공제되는 금액
세율: 근로소득의 금액에 따라 다르게 적용되는 세율

세액 공제의 종류와 활용 방법

법인 근로소득세 절세를 위해서는 여러 가지 세액 공제를 잘 활용해야 합니다. 아래에는 이러한 공제의 주요 내용과 적용 방법을 정리하였습니다:

자동차 공제: 법인차량을 소유하고 일정 용도로 사용하는 경우, 관련 비용을 세액에서 공제 받을 수 있습니다.
교육비 공제: 근로자의 자기 계발을 위한 교육비에 대해 세액이 공제됩니다. 이는 인재 육성 측면에서도 긍정적인 요소입니다.
의료비 공제: 근로자가 의료비를 사용한 경우, 이를 통한 공제도 가능합니다. 따라서 직원 복지 차원에서도 긍정적입니다.
기부금 공제: 법인이 공익을 위해 기부한 금액에 대해 세액을 공제 받을 수 있어, 사회적 책임을 다할 수 있는 방법입니다.
연금 저축 공제: 근로자가 개인 연금에 가입하고 납입한 금액은 세액에서 공제됩니다. 이는 장기적으로도 유리한 절세 방법입니다.

세액 공제 신청 절차

세액 공제를 적절히 활용하기 위해서는 정해진 절차를 따라야 합니다. 아래의 단계를 통해 세액 공제를 신청할 수 있습니다:

세액 공제 대상 확인: 먼저 어떤 항목에 대해 세액 공제가 가능한지를 확인합니다.
증빙 서류 준비: 각종 공제를 위한 증빙 서류를 준비해야 합니다. 예를 들어, 교육비의 경우 수료증이나 영수증이 필요합니다.
세무 신고서 작성: 세액 공제를 반영하여 세무 신고서를 작성합니다.
신고 제출: 작성된 신고서를 세무서에 제출합니다.
세무조사 대응: 필요한 경우, 세무조사에 대비하기 위해 모든 서류를 보관해야 합니다.

법인 근로소득세 절세를 위한 기타 전략

법인 근로소득세 절세를 위한 다양한 전략이 존재합니다. 아래의 사항들은 절세 효과를 극대화하는데 도움을 줄 수 있습니다:

세무 전문가 상담: 전문 세무사와 상담하여 세액 공제 및 절세 전략을 수립하는 것이 중요합니다.
정기적인 세무 점검: 매분기 또는 매년 세무 상태를 점검하여 문제를 조기에 발견합니다.
비용 최적화: 비용 구조를 점검하고 불필요한 지출을 줄여 세금을 절감할 수 있습니다.
재투자: 절세를 통해 확보된 자금을 재투자하여 기업 성장을 도모합니다.
정확한 기록 유지: 모든 거래와 증빙을 정확히 기록하여 세무 관리의 투명성을 높입니다.

법인 근로소득세 절세를 위한 성과 분석

법인 근로소득세 절세의 결과는 기업의 재무상태와 직접 연관됩니다. 따라서 정기적인 성과 분석과 함께 다음의 지표들을 고려해야 합니다:

지표	의미	목표 값	현재 값
총세액	납부해야 하는 총세액	최대한 줄이기	—
세액 공제액	신청한 세액 공제 총합	증가시키기	—
비용 절감률	비용에서 세액 절감 비율	상승시키기	—
재투자 비율	절세된 금액의 재투자 비율	최대화하기	—

결론적으로, 우리나라에서 법인 근로소득세 절세를 극대화하기 위해서는 다양한 세액 공제를 활용하고, 철저한 세무 관리를 통해 비용을 줄이는 전략이 필요합니다. 이를 통해 기업의 재무 건전성을 높이고, 보다 발전적인 기업 환경을 조성할 수 있습니다. 세금 전문가의 조언을 받아 체계적으로 접근하는 것이 중요합니다.

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법인 근로소득세

법인 근로소득세 절세 전략과 팁: 복리후생 비용 최적화

법인 근로소득세 절세 전략은 기업의 재무 상태와 직원의 복지를 동시에 고려하는 중요한 사항입니다. 특히, 복리후생 비용 최적화는 세금을 절감하는 데 있어 효과적인 방법 중 하나입니다. 맞춤형 복리후생을 통해 직원들의 만족도를 높이고, 회사의 세 부담도 경감할 수 있는 다양한 전략을 구체적으로 살펴보겠습니다.

1. 복리후생의 의미와 중요성

복리후생이란 기업이 근로자에게 제공하는 동일 임금 외의 다양한 혜택을 포함합니다. 이는 다음과 같은 요소로 구성됩니다:

건강 보험
연금 지급
식사 제공
교통비 지원
여가 지원(예: 체육시설 이용권)

복리후생은 근로자 만족도 및 생산성 향상과 밀접한 관련이 있으며, 긍정적인 근로 환경을 조성하는 데 기여합니다. 또한, 적절한 복리후생 비용을 법적 절차와 규정을 통해 절세의 방법으로 활용할 수 있습니다.

2. 법인 근로소득세 절세를 위한 복리후생 전략

법인 근로소득세 절세를 위한 복리후생 전략은 다음과 같습니다:

비과세 복리후생 제공: 식사 제공, 교통비 지원 등 비과세 한도를 활용하여 근로자에게 혜택을 제공합니다.
추가 수당 대신 복리후생 지원: 근로소득세가 발생하는 추가 수당 대신, 복리후생 항목을 활용함으로써 세부담을 줄일 수 있습니다.
임직원 교육 비용: 직무 향상을 위한 교육비를 복리후생 비용으로 처리하여 세금 공제를 받을 수 있습니다.
스포츠 및 문화 프로그램 지원: 직원이 참여할 수 있는 스포츠 및 문화 프로그램을 제공하고, 해당 비용을 절세의 아이템으로 활용합니다.
직원 건강 증진 프로그램: 건강 관리 프로그램을 운영하여 직원의 복지 개선과 함께 세금 혜택을 누릴 수 있습니다.

3. 구체적인 세금 혜택 항목

다음은 복리후생 비용 최적화를 통해 받을 수 있는 구체적인 세금 혜택입니다. 아래의 표는 주요 복리후생 항목과 이에 따른 세금 관련 정보를 요약한 것입니다.

항목	설명	세금 혜택	비과세 한도
식사 제공	근로자 식사비 지원	비과세	최대 150,000원
교통비 지원	출퇴근 교통비 지원	비과세	최대 60,000원
교육비 지원	직무관련 교육 지원	세액 공제 가능	제한 없음
여가 지원	문화생활 지원	비과세	최대 100,000원
건강 관리비	정기 건강검진 지원	비과세	최대 200,000원

4. 복리후생 프로그램의 실제 적용 사례

여러 기업들이 법인 근로소득세 절세를 위해 복리후생 프로그램을 방향으로 설정하고 있는 몇 가지 사례입니다:

기업 A사는 직원들에게 비과세 식대와 교통비를 지급하여 총 세금 부담을 줄였습니다.
기업 B는 직원 교육 지원을 통해 추가 수당 대신 교육비를 지급하였고, 이로 인해 세액을 절감하였습니다.
기업 C는 건강증진 프로그램을 통해 직원들의 건강을 관리하며, 그 비용을 비과세로 처리하였습니다.
기업 D는 문화활동 지원을 통해 직원 만족도를 높였으며, 해당 비용을 세금 공제로 활용했습니다.
기업 E는 직원들의 체력 향상을 위한 요가 수업 등을 지원하였고 이는 복리후생 항목으로 인정받아 세금을 절감했습니다.

5. 결론 및 권장 사항

복리후생 비용 최적화는 법인 근로소득세의 절세뿐만 아니라 직원들의 만족도를 높이는 데 기여하는 중요한 전략입니다. 각 기업은 자사의 특성에 맞는 복리후생 프로그램을 개발하고, 적절한 비용을 비과세 항목으로 최적화하여 세금 부담을 경감함과 동시에 근로자들에게 혜택을 제공할 수 있습니다.

따라서 기업은 복리후생이 제공하는 다양한 혜택을 잘 활용해, 실질적인 세금 절감 효과를 체험하고, 지속 가능한 성장을 함께 도모해야 합니다. 복리후생 전담팀을 구성하거나, 외부 전문가의 도움을 받아 정책을 정확주해 실제적인 이익을 얻을 수 있습니다. 오늘 소개한 법인 근로소득세 절세 전략과 팁이 귀사에 도움이 되기를 바랍니다.

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법인 근로소득세

법인 근로소득세 절세 전략과 팁: 외주 비용 관리 비법

법인 근로소득세 절세를 위한 여러 전략 중 하나로, 외주 비용 관리가 중요한 역할을 합니다. 외주 비용은 일반적으로 법인 세무처리에서 상당한 비중을 차지하기 때문에 효과적인 관리가 필요합니다. 이 글에서는 우리나라에서 법인 근로소득세를 절세할 수 있는 외주 비용 관리의 구체적인 방법에 대해 알아보겠습니다.

1. 외주 비용의 정의 및 법적 근거

외주 비용이란 기업이 필요로 하는 서비스나 제품을 외부 업체에 위탁하여 발생하는 비용을 뜻합니다. 이는 법인세법 제20조에 따른 세액 및 세무 처리 기준에 따라 절세 전략을 수립하는 데 중요한 요소가 됩니다.

외주 비용에는 전문 서비스 비용, 컨설팅 비용, 광고비 등이 포함됩니다.
각 외주 비용 항목은 관련 세법 및 관련 법률을 따라야 합니다.
이를테면, 외주 비용 발생 시 세금 계산과 신고는 반드시 실제 발주서와 계약서를 기반으로 해야 합니다.
또한, 외주 비용에 대한 적정성 검토가 필수적입니다.

2. 외주 비용 관리의 중요성

효율적인 외주 비용 관리는 법인 근로소득세 부담을 줄이는 데 긍정적인 영향을 미칩니다. 외주 비용이 과도하게 발생할 경우, 이는 자동적으로 세금 부담 증가로 이어질 수 있습니다.

경쟁력 있는 가격 제안 요청: 여러 외주 업체로부터 견적을 받아 비교 분석합니다.
장기 파트너십 구축: 지속적인 관계를 유지하여 가격 협상 및 서비스 품질 향상 솔루션을 모색합니다.
성과 기반 지급: 외주 비용을 성과와 연결 지어 지급 구조를 마련하여 비효율성을 줄입니다.
비용 정산 시스템 구축: 외주 비용 사용에 대한 정량적 및 정성적 분석을 시행하여 적정성을 평가합니다.
계약서 체계 구축: 모든 외주 거래의 조건과 규정을 명확하게 명시한 계약서를 준비하여 법적 리스크를 최소화합니다.

3. 외주 비용 절세 사례

우리나라에서 외주 비용 관리를 통해 절세에 성공한 여러 사례들이 있습니다. 이들은 특히 고정비 절감을 위한 외주 발주 전략을 통해 법인 근로소득세를 관리했습니다.

사례	업종	절세 전후 비용	세금 부담 변화	결과
사례 A	IT 서비스	2,000만원 -> 1,500만원	500만원 절세	정기 외주 계약 체결 후 비용 감소
사례 B	마케팅	1,000만원 -> 700만원	300만원 절세	성과 기반으로 외주 지급 방식 전환
사례 C	제조업	3,500만원 -> 2,800만원	700만원 절세	기간제 계약을 통한 시스템화
사례 D	컨설팅	1,200만원 -> 900만원	300만원 절세	비용 분석 후 효율성 증대
사례 E	건설업	4,000만원 -> 3,200만원	800만원 절세	전문 외주 업체 선정으로 비용 절감

4. 나만의 외주 비용 관리 전략 수립하기

효과적인 외주 비용 관리를 위해서는 각 기업의 상황에 맞춘 맞춤형 전략이 필요합니다. 이와 관련하여 다음의 절차를 따라 진행하십시오.

외주 서비스를 분석하여 필수 항목과 선택 항목을 구분합니다.
각 서비스에 대한 ROI(투자 대비 수익률)를 측정하여 비용 효율성을 판단합니다.
계약 체결 시 조건을 명확히 하여 부가 비용을 사전에 차단합니다.

법인 근로소득세를 감소시키기 위해 외주 비용을 관리하는 것은 결코 한 번에 이루어지는 일이 아닙니다. 지속적인 모니터링과 개선 과정이 필요합니다. 올바른 외주 비용 관리 전략을 수립할 경우, 기업 운영에 필요한 자원을 더욱 효과적으로 활용할 수 있으며, 결과적으로 법인 근로소득세 절세로 이어질 수 있습니다.

마무리하며, 외주 비용 관리는 법인 근로소득세 절세를 위한 강력한 도구입니다. 모든 비용의 적정성을 검토하고, 정기적으로 외주 업체와의 관계를 점검하여 지속적으로 개선해 나간다면, 법인세 부담을 상당히 줄일 수 있을 것입니다.

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법인 근로소득세

법인 근로소득세 절세 전략과 팁: 절세를 위한 보상 체계 구축

법인 근로소득세 절세 전략을 효과적으로 구축하기 위해서는 보상 체계를 잘 설계하는 것이 중요합니다. 근로소득세는 회사의 고용자에게 지급되는 보수에 대해 부과되는 세금으로, 근로자와 주주 모두에게 영향을 미칠 수 있는 요소입니다. 따라서 기업은 법인 근로소득세를 절세하는 방법으로 적절한 보상 체계를 구축할 필요가 있습니다.

1. 임금 구조 개선하기

법인 근로소득세를 줄이기 위해 가장 먼저 고려해야 할 점은 임금 구조를 개선하는 것입니다. 이는 다음과 같은 방법으로 이루어질 수 있습니다:

기본급 외의 다양한 성과급, 보너스 체계 도입
비과세 혜택이 있는 제도를 활용, 예를 들어 식대, 교통비 등
장기근속자에게 주어지는 장기근속보상제도 활용
인센티브 제도를 통한 성과 기반 보수 지급
퇴직연금 기여금으로 연금 플랜 강화

이러한 보상 구조는 법인 소득세를 줄이고 직원의 동기를 부여하는 이중 효과를 가져올 수 있습니다.

2. 비과세 및 감면 항목 활용하기

법인 근로소득세 절세에 있어 비과세 및 감면 항목의 활용은 매우 중요합니다. 우리나라에서는 여러 비과세 항목이 있으며, 이를 적극적으로 활용해야 합니다. 주요 비과세 항목은 다음과 같습니다:

주택자금 대출 이자 비과세
식사 제공 비용 비과세
통신비 및 교통비 비과세
공제 가능한 경조사비 및 장례비
상해보험 및 건강검진비의 비과세

이러한 항목을 적극 활용하면 법인 근로소득세의 부담을 줄일 수 있으며, 직원들에게 실질적인 혜택을 제공할 수 있습니다.

3. 직원 복지 향상을 통한 절세 전략

직원 복지를 향상시키는 것은 법인 근로소득세 절세에 도움을 줄 수 있습니다. 복지 포인트 시스템을 도입하여 직원에게 다양한 복지 혜택을 제공할 수 있으며, 이를 통해 직원의 만족도를 높이고 이직률을 낮출 수 있습니다.

문화생활 지원: 영화 관람권, 도서 구입비 지원
건강 관리: 체육 시설 이용 및 헬스클럽 등록비 지원
가정생활 지원: 자녀 교육비 및 어린이집 지원
직원 여행 지원: 연 1회 팀워크 구축 여행
자격증 취득 지원: 자격증 시험 비용 지급

복지 혜택은 법인 근로소득세를 줄이고 직원의 생산성을 높이는 데 기여할 수 있습니다.

4. 인사관리 시스템의 효율화

법인 근로소득세 절세의 또 다른 전략은 인사관리 시스템의 효율화입니다. 효율적인 인사 관리는 직원의 성과를 정량적으로 평가할 수 있도록 해줍니다. 이를 위해 다음과 같은 시스템을 도입할 수 있습니다:

성과 기반 평가 시스템 도입하여 개인 성과에 따른 보상 지급
투명한 보상 체계 구축을 통해 공정한 임금 지급
주기적인 피드백을 통해 직원들과의 소통 강화
자동화된 인사 시스템 구축으로 관리 비용 절감
직원의 생산성을 높이기 위한 적극적인 교육 프로그램 운영

이러한 시스템들은 근로자의 동기를 올리고 기업의 목표 달성에 기여하게 됩니다.

5. 퇴직연금 및 상여금 활용하기

법인 근로소득세 절세를 위해 기업은 퇴직연금과 상여금 활용을 적극 고려해야 합니다. 퇴직연금은 기업이 근로자에게 지급해야 할 부담을 경감하는 효과가 있는 데, 이는 특정 금액 이상이 퇴직연금으로 기부될 경우 해당 금액이 소득세에서 공제되기 때문입니다.

상여금은 직원의 성과에 따라 지급될 수 있으며, 이는 법인 근로소득세의 경우 연말정산 시 일정 부분이 조정됩니다. 이러한 체계를 잘 구축함으로써 회사의 총 세부담을 줄일 수 있습니다.

결론

법인 근로소득세 절세 전략을 구축하기 위한 여러 방법 중에서 보상 체계의 최적화는 매우 중요한 요소입니다. 위에서 언급한 다양한 방법들을 종합적으로 활용하면, 법인 근로소득세의 실질 부담을 낮출 수 있으며, 직원의 만족도도 높일 수 있습니다. 마지막으로 각 기업의 상황에 맞춰 비즈니스 환경을 고려한 대안을 마련하는 것이 중요합니다. 효과적인 절세는 단순한 비용 절감 뿐만 아니라, 직원과의 신뢰 관계 형성에도 기여하게 됩니다.

절세 전략	세부 항목	효과
임금 구조 개선	성과급 도입, 비과세 수당 활용	법인 근로소득세 절감
비과세 항목 활용	주택자금, 식사비 지원	직원 복지 향상
복지 체계 강화	복지 포인트 지급, 건강 지원	직무 몰입도 증가
인사관리 시스템 개선	성과 기반 보상, 교육 기회 제공	생산성 증대 및 세금 부담 감소
퇴직연금 운영	퇴직연금 기여금 적립	소득세 공제 적용

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