미국주식 세금신고 필수 공제 항목 정리하기
미국주식 세금신고는 투자자에게 있어서 매우 중요한 부분입니다. 특히, 세금을 정확하게 신고하고 필요한 공제를 최대한 활용하면 세금 부담을 줄일 수 있습니다. 우리나라에서 미국주식 세금신고를 진행할 때 반드시 알아두어야 할 필수 공제 항목에 대해 자세히 설명하겠습니다.
1. 세금공제의 기본 개념
세금공제란 소득세를 계산할 때, 세금 과세표준에서 차감되는 금액을 의미합니다. 일반적으로 세금공제를 통해 납세자는 세금 부담을 줄일 수 있습니다. 미국주식에서 발생한 소득에도 세금공제를 받을 수 있는 항목이 있습니다.
2. 미국주식 관련 세금신고 공제 항목
우리나라에서 미국주식의 세금신고 시, 다양한 공제를 받을 수 있습니다. 주요 공제 항목은 다음과 같습니다:
- 외국세액공제: 미국에서 이미 납부한 세금을 우리나라 세금에서 공제받을 수 있습니다.
- 연금계좌 투자를 통한 세금 혜택: IRP나 401(k)와 같은 연금계좌에 투자하면 세액을 조정할 수 있습니다.
- 해외소득 신고 시 필요 경비: 주식 투자로 발생한 거래비용이나 기타 비용을 신고하여 세금 공제를 받을 수 있습니다.
- 양도소득세 기본공제: 주식 매도 시 발생된 이익에 대해 기본공제를 받을 수 있습니다.
- 기타 공제항목: 투자 관련 교육비용, 세무 관련 비용 등도 공제 가능합니다.
3. 외국세액공제의 원리
외국세액공제는 미국에서 납부한 세액을 우리나라 세금에서 차감하여 이중과세를 방지하기 위한 제도입니다. 우리나라의 외국세액공제는 외국에서 발생한 소득에 대해 세액을 실제로 납부한 금액의 범위 내에서 차감받을 수 있습니다.
예를 들어, 미국에서 1,000달러(약 1,300,000원)의 배당소득이 발생하고, 이로 인해 100달러(약 130,000원)의 세금을 납부한 경우, 우리나라 세금금을 과세표준액에서 100달러를 차감받을 수 있습니다.
4. 연금계좌 투자와 세금 혜택
미국의 연금계좌인 401(k)나 IRA 계좌에 투자함으로써, 해당 계좌 내에서 발생하는 소득에 대해 세금을 연기할 수 있습니다. 즉, 소득이 발생할 때마다 세금을 납부하기보다는 퇴직 시 인출 시점을 선택할 수 있습니다.
우리나라에서 이와 같은 연금계좌에 투자하는 경우, 세액이 모이는 구조는 같은 혜택을 받을 수 있습니다. 예를 들어, 연금계좌로 1,000달러(약 1,300,000원) 투자 시 특정 세액 공제를 통해 세금부담을 낮출 수 있습니다.
5. 거래비용 및 경비 공제
주식 투자에 들어간 수수료, 세금 및 매도 비용은 많은 경우 개인의 소득세 신고 시 경비로 세금 공제를 받을 수 있습니다.
경비 공제를 받을 수 있는 주요 항목
- 중개 수수료
- 거래세
- 컨설팅 비용
- 투자 교육비용
- 세무 관련 비용
6. 양도소득세의 기본공제
주식 매도 시 발생하는 이익은 양도소득세 과세 대상이 되며, 양도소득세 기본공제를 활용함으로써 부담을 줄일 수 있습니다. 기본공제는 양도소득이 발생한 경우, 일정 금액을 과세표준에서 차감하여 실제 세금을 낮추는 방식입니다.
7. 세무전문가와의 상담의 중요성
우리나라에서 미국주식 세금신고를 하다 보면 복잡한 절차와 규정을 놓치기 쉬운 경우가 많습니다. 따라서 세무전문가의 상담을 통해 보다 효과적인 공제를 받을 수 있는 방안을 모색하는 것이 좋습니다.
결론적으로, 미국주식 세금신고 시 필수 공제 항목을 정확히 이해하고 이를 누락하지 않도록 유의하는 것이 중요합니다. 이 모든 과정에서 필요한 세무 전문가의 도움을 받는 것은 자산을 효율적으로 관리하는 데 큰 도움이 될 것입니다.
미국주식 세금신고 필수 공제 항목 정리하기: 배당소득에 대한 세금 관리법
미국주식에 투자하는 우리나라의 개인 투자자라면, 배당소득에 대한 세금 관리가 필수적입니다.
미국주식 세금신고를 통해 적절한 세금 공제를 받지 못할 경우, 불필요한 세금 부담이 커질 수 있습니다.
따라서, 이 글에서는 배당소득 세금 신고 시 필수 공제 항목을 구체적으로 정리하고 이를 통해 세금 관리법을 안내하고자 합니다.
이 정보를 통해 개인 투자자들이 경제적, 물질적, 금전적 이익을 극대화할 수 있도록 도와드리겠습니다.
1. 배당소득 개요
배당소득은 주식 투자로 발생하는 소득 중 하나로, 기업이 주주에게 지급하는 수익의 일부입니다.
우리나라 투자자는 미국 주식에서 받은 배당금에 대해 세금 신고를 해야 하며, 이는 미국과 우리나라의 세무 법규를 동시에 고려해야 합니다.
미국에서 발생한 배당소득에 대해서는 30%의 원천징수가 적용되지만, 우리나라와의 세액공제를 통해 이중과세를 방지할 수 있습니다.
따라서, 배당소득을 어떻게 신고하고 공제받을 수 있는지를 이해하는 것이 중요합니다.
2. 미국주식 세금신고를 위한 필수 공제 항목
미국주식에서 발생한 배당소득에 대한 세금 신고 시, 다음과 같은 필수 공제 항목이 있습니다:
- 외국납부세액공제
- 세금 감면 신고서 제출
- 증명자료 제출
- 배당소득 면세 혜택
- 기타 공제 항목
각 공제 항목에 대해 더 자세히 살펴보겠습니다.
3. 외국납부세액공제
미국에서 납부한 세금에 대해 우리나라에 세액공제를 신청할 수 있습니다.
이는 이중과세를 방지하는 시스템으로, 우리나라의 세법에 따라 외국에서 납부한 세금의 일부를 공제받을 수 있습니다.
예를 들어, 미국에서 배당금 100만 원을 수령하면서 30%인 30만 원이 원천징수되었다면, 우리나라에서 해당 30만 원에 대해 세액공제를 요청할 수 있습니다.
4. 세금 감면 신고서 제출
미국에서는 상장된 기업 배당금에 대해 특정 조건을 만족하는 경우 세금 감면 혜택을 받을 수 있습니다.
이는 W-8BEN 양식 제출을 통해 가능하며, 이를 통해 세율을 30%에서 15%로 낮출 수 있습니다.
이 양식은 자격을 갖춘 외국인 투자자에게 제공되므로, 정확하게 작성하고 제출해야 효과적인 세금 관리가 가능합니다.
5. 증명자료 제출
배당소득에 대한 세금 신고를 원활히 진행하기 위해서는 증명자료가 필수적입니다.
주식 거래 내역서와 배당금 명세서 등을 수집해 두는 것이 좋습니다.
이 증명자료를 통해 배당소득을 정확히 신고할 수 있으며, 나아가 세금 공제를 효과적으로 받을 수 있습니다.
6. 배당소득 면세 혜택
우리나라에서는 배당소득에 대해 일정 수준 이하의 금액에 대해 면세 혜택을 받을 수 있습니다.
2023년 기준, 배당소득이 200만 원 이하인 경우 세금이 부과되지 않습니다.
즉, 미국주식에서 발생한 배당소득이 200만 원 이하라면, 세금 신고를 통해 해당 소득은 면세처리가 가능합니다.
7. 기타 공제 항목
그 외에도 특정 보험료, 기부금, 교육비 등 다양한 항목에 대한 공제가 가능합니다.
특히 고령자, 장애인 등의 경우 추가적인 공제를 받을 수 있으므로, 본인의 상황에 맞는 모든 공제를 확인하는 것이 중요합니다.
이는 특히 배당소득을 포함하여 종합소득세 신고 시 유리하게 작용합니다.
8. 미국주식 세금신고 시 유의사항
미국주식 세금신고 시 다음 사항을 유의해야 합니다:
- 정확한 신고 기한 준수
- 필요 서류의 사전 준비
- 세액공제 신청서 작성의 정확성
- 이중과세 방지 및 일관성 유지
- 신고 후 세금 납부 기한 준수
이러한 유의사항을 지키는 것이 세금 신고의 정확성을 높이고, 미래의 세금 납부에 대한 불이익을 예방할 수 있습니다.
9. 결론
미국주식에서 발생하는 배당소득은 세금 신고 시 매우 중요한 요소입니다.
필수 공제 항목을 제대로 이해하고 적용하여 관리하는 것이, 결과적으로 경제적 이익을 증가시키고, 불필요한 세금 부담을 줄이는 방법입니다.
우리나라 세법과 미국 세법을 동시에 고려하여 명확한 세금 신고를 진행하는 것이 투자자로서의 책임이며 최선의 선택입니다.
투자자 여러분이 이번 글을 통해 더 나은 세금 관리법을 습득하시길 바랄 것입니다.
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미국주식 세금신고
미국주식 세금신고 필수 공제 항목 정리하기: 손실을 통한 세금 절감 전략
미국주식 세금신고는 투자자에게 필수적인 절차입니다. 투자에 따른 수익만큼 손실도 발생할 수 있으며, 이 손실을 통해 세금을 절감할 수 있는 전략을 마련하는 것이 중요합니다. 특히 우리나라의 투자자들은 해외 주식의 매매로 인해 발생하는 손실을 세금 신고 시 공제로 활용할 수 있는 방법을 파악해야 합니다. 본 포스팅에서는 미국주식 세금신고와 관련된 필수 공제 항목을 정리하여, 손실을 통한 세금 절감 전략을 제시하겠습니다.
1. 손실 공제의 이해
투자자는 미국주식 세금신고 시 손실 공제를 통해 세금을 줄일 수 있습니다. 손실 공제란 매매로 인한 손실을 소득에서 차감하여 세액을 줄이는 방법으로, 아래와 같은 방식으로 진행됩니다.
- 자본손실과 자본이익을 상계
- 일반 소득에 사용할 수 있는 손실 이월
- 거리에서의 세액 공제 활용
자본 손실을 통해 자본 이익과 상계할 수 있고, 만약 손실이 이익을 초과할 경우, 남는 손실은 일반 소득에 차감할 수 있도록 이월할 수 있습니다. 우리나라의 세법에 따라 세액 공제로 전환할 수 있는 부분을 잘 알고 있어야 합니다.
2. 미국주식 손실 공제를 위한 필수 항목
미국주식 세금신고를 통해 손실 공제를 받기 위해서는 다음과 같은 필수 항목들을 확인하고 준비해야 합니다.
- 매매 내역서: 모든 매매 내역을 기록한 서류 필요
- 계좌 거래명세서: 매매가 이루어진 계좌의 거래명세서 확보
- 세금 보고서: 미국 연방 세무당국에 제출한 세금 보고서 확인
- 손실 증명서: 매매 손실을 입증할 수 있는 증명서 필요
- 적용 세법: 손실 공제에 적용되는 통상 세법 파악
이 외에도 추가로 보관해야 하는 서류와 증거자료는 개인별 상황에 다를 수 있으므로, 자세히 검토해 보아야 합니다. 미국 세법에 따라 관련 서류는 3년 이상 보관해야 하므로 주의가 필요합니다.
3. 손실 공제를 통한 세금 절감 전략
손실 공제를 활용한 세금 절감 전략은 다음과 같은 방법들을 포함합니다.
- 자본 손실 매도: 보유하고 있는 손실 주식을 매도하여 세금 부담 감소
- 세금 손실 수확: 손실을 묶어 세로 활용 가능
- 세액 공제 전략: 세금이 최소화되는 방식으로 투자 방향 수립
- 이익이 발생한 연도의 손실 활용: 손실이 발생한 연도의 자본 이익과 상계하여 절세
- 주기적 관리: 손실 주식의 주기적인 관리를 통해 손실 및 이익 파악
특히 투자자들은 매년 손실이 발생한 주식을 파악하고 이를 적극적으로 관리하는 것이 중요합니다. 손실을 통해 세금을 줄이는 방법을 연구해 여유 자금을 확보하는 데 활용할 수 있습니다.
4. 손실 이월 규정 확인하기
우리나라 세법에서는 손실 이월에 대한 특별 규정이 있습니다. 손실이 발생한 경우 다른 세대에 이전할 수 있는 기준을 설정해야 하며, 이를 통해 추가적인 세액 공제를 받을 수 있습니다. 아래와 같은 규정을 확인해야 합니다.
| 상황 | 적용 조건 | 이월 내용 | 세액 공제 가능성 | 기타 제출 서류 |
|---|---|---|---|---|
| 1년 이내 자본 손실이 발생한 경우 | 자본 이익이 있을 것 | 익연도 손실 이월 | 가능 | 세금 신고서 |
| 5년 이내의 손실 | 생애 총 자본 손실 여부 | 이익과 차감 가능 | 가능 | 손실 인증서 |
| 특별 손실 인정 경우 | 특별 상황 증빙 | 이익과 상계 가능 | 가능 | 상계 계획서 |
| 일반 손실 이월 | 이월 요청 및 신고 | 손실 이월 신청 가능 | 조건에 따라 가능 | 신청서 |
| 손실 영속 신청 시 | 주식 투자 계획 필요 | 장기 이월 가능 | 가능 | 계획서 제출 |
5. 전문가 상담의 중요성
미국주식 세금신고는 복잡한 규정이 존재하고, 손실 공제를 통해 편리하게 세금을 감소할 수 있는 기회가 있으므로, 세금 전문가와의 상담을 권장합니다. 세무사는 개인의 투자 상황과 세법에 따라 맞춤형 전략을 수립하여 제공할 수 있으며, 이는 손실 공제를 극대화하는 데 큰 도움이 됩니다.
마무리하자면, 우리나라 투자자들은 미국주식 세금신고의 필수 공제 항목과 손실을 통한 세금 절감 전략을 충분히 이해하고, 주기적으로 손실 평가 및 관리에 힘쓰는 것이 중요합니다. 이를 통해 장기적인 자산 가치를 상승시킬 수 있으며, 실질적인 세금 절감 효과를 누릴 수 있습니다.
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미국주식 세금신고
미국주식 세금신고 필수 공제 항목 정리하기: IRA와 401(k) 활용법
미국주식 세금신고는 해외 투자자들에게 중요한 과제입니다. 특히 세법은 계속 변화하고 있으므로, 정확한 정보를 바탕으로 세금 신고를 해야 합니다. 이번 포스팅에서는 미국주식 세금신고 시 필수적인 공제 항목으로 IRAs (Individual Retirement Accounts)와 401(k) 플랜의 활용 방법을 자세히 살펴보겠습니다.
IRA와 401(k) 이해하기
먼저, IRA와 401(k)는 퇴직 연금을 위한 저축 수단입니다. 두 가지 모두 세금 혜택이 있으므로, 적절하게 활용한다면 세금 부담을 경감할 수 있습니다. 각각의 특징은 다음과 같습니다:
- IRA (Individual Retirement Account): 개인이 직접 운영하는 퇴직 계좌로, 연간 기여 한도는 2023년 기준으로 최대 6,500달러 (약 8백만 원)입니다.
- 401(k): 고용주가 제공하는 퇴직 연금으로, 고용주가 기여할 수 있으며 연간 기여 한도는 2023년 기준으로 최대 22,500달러 (약 3천만 원)입니다.
미국주식 세금신고 시 IRA 및 401(k) 활용법
미국주식 세금신고 시 IRA와 401(k)를 활용하는 방법은 다양합니다. 아래는 유용한 활용법입니다:
- 세금 공제: IRA에 기여한 금액은 세금 공제를 받을 수 있어 과세 소득을 줄이는 데 도움이 됩니다.
- 세금 이연 효과: 401(k)에 기여한 금액은 세금이 이연되어, 퇴직 후 인출 시 세금이 부과됩니다.
- 투자 수익: 두 계좌 모두 투자 수익이 세금이 부과되지 않으므로, 장기적으로 자산을 증대시킬 수 있습니다.
- 플랜 매칭: 고용주가 제공하는 401(k)의 경우, 매칭 프로그램을 활용하면 추가적인 투자 수익을 기대할 수 있습니다.
- 변경 가능성: IRA와 401(k) 모두 특정 규정에 따라 다른 투자 상품으로 변경할 수 있어 유연한 투자 전략이 가능합니다.
미국주식 세금신고에 따른 유의사항
미국주식 세금신고를 할 때는 몇 가지 유의사항이 있습니다. 이를 준수하지 않으면 불이익을 받을 수 있습니다:
- 세금 신고 기한 준수: 미국의 세금 신고 기한은 일반적으로 4월 중순입니다. 기한을 놓치지 않도록 주의해야 합니다.
- 소득 보고: IRA와 401(k)에서 발생하는 수익도 반드시 보고해야 합니다. 이를 누락하면 증세의 위험이 있습니다.
- 회계 처리: 세금 신고에는 반드시 정밀한 회계 처리가 요구됩니다. 가능하다면 세무 전문가와 상담하는 것이 좋습니다.
- 변경 사항 파악: 세법은 매년 변경될 수 있으므로, 당해 연도의 세법 변경 사항을 파악해야 합니다.
- 확인 페이퍼 보관: 투자와 관련된 모든 서류는 반드시 보관하고 확인할 수 있도록 해야 합니다.
IRAs와 401(k)의 세금 처리 방식
각각의 퇴직 계좌에 대한 세금 처리 방식은 다음과 같습니다:
| 종류 | 기여 방식 | 과세 시점 | 세금 공제 여부 | 적용 대상 |
|---|---|---|---|---|
| IRA | 개인 기여 | 퇴직 후 인출 시 | 가능 (전통 IRA) | 자영업자 및 개인 |
| 401(k) | 고용주 기여, 개인 기여 | 퇴직 후 인출 시 | 가능 | 고용자 |
| Roth IRA | 개인 기여 | 인출 시 (특정 조건 충족) | 불가능 | 자영업자 및 개인 |
| Simple IRA | 고용주 기여, 개인 기여 | 퇴직 후 인출 시 | 가능 | 소규모 기업 |
위의 정보를 통해 IRA와 401(k) 각각의 장단점을 잘 파악하시기 바랍니다. 이를 통해 미국주식 세금신고를 할 때 효과적인 공제 혜택을 누릴 수 있습니다.
마무리
미국주식 세금신고는 복잡한 과정일 수 있지만, IRA와 401(k)의 올바른 활용법을 이해하면 세금 부담을 줄이고, 장기적으로 재정적 안정성을 확보할 수 있습니다. 특히 그 이점을 잘 살린다면 세후 수익을 극대화할 수 있으며, 이는 곧 자산 가치 상승으로 이어질 것입니다. 따라서 충분한 정보를 바탕으로 지속적으로 학습하고, 필요할 경우 전문가의 상담을 받는 것을 추천드립니다.
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미국주식 세금신고
미국주식 세금신고 필수 공제 항목 정리하기: 로컬 세금의 영향 및 절세 방법
미국주식 세금신고를 진행하면서, 투자자들이 반드시 고려해야 할 필수 공제 항목들이 존재합니다. 이러한 공제 항목들은 세금 부담을 줄이고, 자산 가치를 보호하는 데 중요한 역할을 합니다. 특히, 우리나라 투자자들이 미국주식에 투자할 때 반드시 알아야 할 사항과 절세 방법에 대해 구체적으로 살펴보겠습니다.
1. 미국주식 세금신고의 기본 구조
미국주식을 통해 얻은 수익에 대한 세금을 적절히 신고하기 위해서는 몇 가지 기본적인 구조를 이해해야 합니다. 우리나라 세법과 미국 세법은 다르기 때문에, 이해하는 것이 중요합니다. 일반적으로 미국주식에서 발생하는 소득은 다음과 같은 방식으로 분류될 수 있습니다:
- 배당소득
- 양도소득
- 기타 소득 (예: 이자소득 등)
각각의 소득 유형은 서로 다른 세율이 적용되며, 이를 정확히 분류하고 신고하는 것이 중요합니다. 반드시 세무 관련 지식을 갖추고, 필요한 모든 세금 정보를 확보하여 신고를 진행해야 합니다.
2. 필수 공제 항목
미국주식 세금신고 시 활용 가능한 필수 공제 항목은 다음과 같습니다:
- 기본 공제: 모든 납세자가 공제 받을 수 있는 금액으로, 개인별 소득에 따라 다릅니다.
- 세액 공제: 특정 세금액을 직접 감면 받을 수 있는 방식입니다. 예를 들어, 외국납부세액공제가 있습니다.
- 의료비 공제: 의료비 지출이 일정 금액을 초과할 경우 해당 금액을 공제 받을 수 있습니다.
- 기부금 공제: 기부금에 대한 세액 공제를 통해 세금을 줄일 수 있습니다.
- 투자 손실 공제: 주식 투자에서 발생한 손실을 통한 세금 공제가 가능합니다.
이들 항목을 통해 세금 부담을 크게 줄일 수 있는 방법이 많이 마련되어 있으므로, 각 공제 항목의 세부 사항은 반드시 체크해야 합니다.
3. 로컬 세금의 영향
우리나라에서 미국주식을 투자할 때 로컬 세금의 영향을 반드시 고려해야 합니다. 로컬 세금은 개인의 소득에 따라 달라질 수 있으며, 이는 미국의 세금과 함께 계산되어야 합니다. 다음은 로컬 세금의 영향을 줄이기 위한 필수 절세 방법입니다:
- 미국과 우리나라 간 세금 조약을 활용: 두 나라가 체결한 조약을 이용하여 이중과세를 피할 수 있습니다.
- 외국납부세액공제 활용: 미국에서 납부한 세금을 우리나라 세금에서 차감받을 수 있습니다.
- 세무 상담 받기: 복잡한 세금 구조 때문에 전문가의 조언을 받아 최적의 신고를 하는 것이 좋습니다.
- 일반 소득 예외 활용: 투자로 발생한 이익 중 특정 금액을 제외할 수 있습니다.
- 정기적인 세금 리뷰: 투자 성과와 세금 상황을 주기적으로 점검하여 적절한 절세 방법을 찾아야 합니다.
4. 미국주식 세금신고 시 유의사항
미국주식 세금신고를 진행할 때 유의해야 할 주요 사항은 다음과 같습니다.
- 적시 신고: 세금 신고 기한을 반드시 준수해야 합니다.
- 정확한 세금 계산: 수익과 손실을 정확히 계산하여 신고해야 합니다.
- 필요 서류 준비: 모든 관련 증빙서류를 준비하여 신고 시 제출해야 합니다.
- 세금 비율 확인: 미국과 우리나라 각각의 세금을 확인하여 최적의 세금 계산을 해야 합니다.
- 세무 전문가와 상담: 복잡한 미국주식 세금신고를 전문가와 상담하여 진행하는 것이 바람직합니다.
5. 정리 및 결론
미국주식 세금신고는 복잡할 수 있지만 필수 공제 항목과 로컬 세금의 영향을 적절히 이해하고 활용한다면, 절세 효과를 극대화할 수 있습니다. 특히, 우리나라 투자자들은 미국과의 세금 조약을 적극 활용하여 이중과세 문제를 해결할 수 있어야 합니다. 이러한 점들을 고려하여 체계적으로 세금신고를 진행한다면, 보다 유리한 세무 환경을 구축할 수 있습니다.
미국주식 세금신고에 대한 정확한 이해와 전략 수립은 투자자에게 실질적인 재정적 이익을 가져다 줄 것입니다. 따라서 정기적인 세금 리뷰 및 전문가의 조언을 통해 최적의 투자 환경을 유지하는 것이 추천됩니다.
| 항목 | 설명 | 적용 예시 |
|---|---|---|
| 기본 공제 | 모든 납세자가 공제 받을 수 있는 금액 | 정해진 금액에서 자동 공제 |
| 세액 공제 | 세금액을 직접 감면 받는 방식 | 외국납부세액공제만큼 차감 |
| 의료비 공제 | 총 의료비 지출의 특정 비율 초과시 공제 | 부부의료비가 100만원 초과 시 |
| 기부금 공제 | 자선 단체에 기부 시 세금 공제 | 1년 총 기부가 50만 원이면 10만 원 공제 |
| 투자 손실 공제 | 투자에서 발생한 손실을 세금 공제 | 100만 원 투자 손실 시 100만 원 공제 |
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